Аффилиация
a доцент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита, ФГБОУ ВО "Кемеровский государственный университет", кандидат экономических наук
b проректор по учебной работе, ФГБОУ ВО "Кемеровский государственный университет", доцент, кандидат экономических наук
c доцент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита, ФГБОУ ВО "Кемеровский государственный университет", кандидат технических наук
Все права защищены ©Черниченко и др. Это статья с открытым доступом, распространяемая на условиях международной лицензии Creative Commons Attribution 4.0. (
http://creativecommons.org/licenses/by/4.0/), позволяет другим распространять, перерабатывать, исправлять и развивать произведение, даже в коммерческих целях, при условии указания автора произведения.
Аннотация
Многогранный, многофакторный и многокомпонентный характер кредитного риска дает основание рассматривать его как единую гипотетическую конструкцию, состоящую из автономных разноплановых сегментов рисковых ситуаций. В связи с тем, что в данной работе исследуется механизм движения ссудного капитала в границах валютного кредита, в составе интегрального (совокупного, комплексного) кредитного риска рассматривается генеральная комбинация из кредитного, процентного, валютного и инфляционного рисков. По причине существующей возможности правового регулирования процентного риска и наличия отлаженного механизма анализа кредитоспособности заемщика как основного фактора кредитного риска особый интерес в оценочной процедуре представляют валютный и инфляционный риски. В условиях широкого распространения коммерческого и банковского кредитования российских предприятий, предусматривая в качестве «чистых дебиторов» (заемщиков) предприятия сельского хозяйства, химической промышленности и машиностроения, авторы предлагают оригинальную методику оценки интегрального кредитного риска. Исследовательская работа имеет заданную последовательность действий. На первой стадии осуществляется структурирование рисковой ситуации в кредитном процессе, выявление составных тематических компонентов и их последующая стратегическая взаимоувязка. Вторая стадия отражает анализ возможностей и специфики предварительной сегментарной оценки уровня риска. Третья стадия предполагает разработку экспериментально-синтетического подхода к сегментарной оценке интегрального кредитного риска в условиях волатильности валютных курсов и процентных ставок, на фоне инфляционных ожиданий. В методике предусмотрены следующие сценарии: 1) изолированная оценка риска инфляции; 2) изолированная оценка валютного риска; 3) комплексная оценка валютного и инфляционного рисков.
Ключевые слова
Интегральный кредитный риск,
валютный риск,
процентный риск,
риск инфляции,
оценка риска
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
- Зотов, В. П. Систематизация, структурирование и унификация проблем оценки кредитного риска в рамках коммерческого кредитования сельскохозяйственных предприятий / В. П. Зотов, С. Г. Черниченко, Н. М. Чернышева // Техника и технология пищевых производств. – 2016. – № 4. – С. 155–163.
- Николаева, Е. А. Учет инфляционных ожиданий и движения валютных курсов в процессе предварительной оценки совокупного кредитного риска / Е. А. Николаева, С. Г. Черниченко // Вестник Кузбасского государственного технического университета. – 2014. – № 4 (104). – С. 180–181.
- Маршалл, Д. Ф. Финансовая инженерия: Полное руководство по финансовым нововведениям / Д. Ф. Маршалл, В. К. Бансал ; пер. с англ. – М. : Инфра-М, 1998. – 782 с.
- Федеральная служба государственной статистики. Официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.gks.ru. – Даты обращения: 05.01.2018, 31.01.2018.
- Центральный банк Российской Федерации. Официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.cbr.ru. – Даты обращения: 05.01.2018, 31.01.2018, 01.02.2018.
- Хамская, С. Г. Оценка кредитного риска в рамках коммерческого кредитования (в форме прямых заимствований между предприятиями) : дис. … канд. экон. наук : 08.00.10 / Хамская Светлана Геннадьевна. – Новосибирск, 2006. – 193 с.
- Основные компоненты стратегии «факторного» управления совокупным кредитным риском как альтернативного приема риск-менеджмента / С. Г. Черниченко [и др.] // Успехи современной науки и образования. – 2016. – № 10. – С. 57–63.
